Jan Jambon Adinda Van Gerven Elke De Maeyer Rudi Pauwels Tim Willekens Hedwig van Baarle Dimitri Hoegaerts Bryan Verhoeven Ward Schevernels Karina Hans Robert Geysen Herman Van Mieghem Barbara Cloet Sven Simons Bart Brughmans Erwin Callens Karin Beyers Bruno Heirman Inez Ven Jef Konings Linsey De Vooght Joris Van Cauwelaert An-Sofie Dewinter Lynn De Vocht Philip Cools Lisa Buysse Sylvia Lathouwers Lore Fonteyn Carla Pantens Kelly D'Haen Jan Jambon Adinda Van Gerven Elke De Maeyer Rudi Pauwels Tim Willekens Hedwig van Baarle Dimitri Hoegaerts Bryan Verhoeven Karina Hans Robert Geysen Herman Van Mieghem Sven Simons Bart Brughmans Erwin Callens Karin Beyers Bruno Heirman Inez Ven Jef Konings Linsey De Vooght Joris Van Cauwelaert An-Sofie Dewinter Lynn De Vocht Philip Cools Lisa Buysse Sylvia Lathouwers Lore Fonteyn Carla Pantens Kelly D'Haen Karin Beyers Lynn De Vocht Rudi Pauwels Kelly D'Haen Robert Geysen Bruno Heirman Joris Van Cauwelaert Bryan Verhoeven Elke De Maeyer Sven Simons Herman Van Mieghem Philip Cools Inez Ven Jef Konings Hedwig van Baarle Erwin Callens Lore Fonteyn Bart Brughmans Jan Jambon Karina Hans Sylvia Lathouwers Adinda Van Gerven Carla Pantens Lisa Buysse An-Sofie Dewinter Tim Willekens Dimitri Hoegaerts Linsey De Vooght aantal voorstanders: 24 , aantal onthouders: 0 , aantal tegenstanders: 4 Goedgekeurd
9 Rekening 2025 Gemeente/OCMW. Goedkeuring. - GOEDGEKEURD
Zittingsverslag
Raadslid Hoegaerts doet volgende tussenkomst :
“Ook namens onze fractie wil ik beginnen met de diensten te bedanken voor de opmaak van deze jaarrekening. Over de kwaliteit van de rekening bestaat weinig discussie. Over de politieke lezing ervan uiteraard wel.
Zowel bij de bespreking van het meerjarenplan, aanpassingen als bij de bespreking van de rekening uitten wij de voorbije jaren een aantal bezorgdheden. Wanneer ik dan de rekening 2025 er bij neem, stel ik vast dat die bezorgdheden vandaag niet zijn aangepakt, laat staan verdwenen.
Men kan natuurlijk wijzen op een positief budgettair resultaat of op financiële ‘evenwichten’ die gehaald worden. Maar achter dat ‘evenwicht’ zit nog altijd een schuldenlast die de voorbije jaren fors is toegenomen en die ook de komende jaren een hypotheek legt op de financiële bewegingsruimte van Brasschaat, in een context evenwel van stijgende belastinginkomsten (personenbelasting, Diftar, inkomsten uit andere belastingen en boetes) evenals de inkomsten uit werkingssubsidies. En volgend jaar zal u kunnen uitkijken naar een spectaculaire inkomstenstijging in de onroerende voorheffing.
Tegelijkertijd en opnieuw zien we dat een aanzienlijk deel van de geplande investeringen niet wordt gerealiseerd of overgedragen.
Vorig jaar en sinds de aanvang van deze legislatuur heeft de meerderheid aangekondigd dat de organisatie efficiënter zou gaan werken. Er werd gesproken over het herbekijken van kernproducten en dienstverlening, over efficiëntiewinsten en over een besparing die de volgende jaren voelbaar moest worden. Wij hebben toen uitdrukkelijk gezegd dat dit niet ten koste mocht gaan van de dienstverlening aan de inwoners.
Wanneer we vandaag de beleidsevaluatie lezen, dan stel ik vast dat net de projecten die voor die efficiëntiewinst moesten zorgen, nog altijd niet volledig gerealiseerd zijn. Het evenementenloket loopt vertraging op. (blz. 15) [De verdere digitalisering van subsidieprocessen wordt opnieuw doorgeschoven. Het datagedreven werken wordt door het bestuur zelf als "niet op schema" beoordeeld.] De klachten voor burgerzaken stijgen door de grote drukte aan de loketten en afspraken. (blz. 15) Dan stel ik mij dezelfde vraag als vorig jaar: waarop is de verwachting gebaseerd dat de organisatie de komende jaren met minder middelen toch efficiënter zal kunnen werken als de noodzakelijkemoderniseringsprojecten zelf vertraging oplopen?
Ook op het vlak van het patrimonium ziet het Vlaams Belang weinig reden tot optimisme. Een budget voor een studie over het strategisch vastgoedplan werd niet weerhouden, laat staan dat het strategisch vastgoedplan al enige vorm heeft aangenomen. Men weet niet waarheen met het patrimonium of het staat op de teen, getuige ook het toegevoegd punt van collega Rudi Pauwels straks over de Lage Kaart 343. Ondertussen lezen we in het luik ‘duurzaamheid’ dat de open ruimte blijft afnemen. Soms is de beleidsevaluatie opvallend eerlijk.
Maar voorzitter, Wij vinden deze rekening dus niet het bewijs dat alles financieel onder controle is. Wij lezen ze als een rekening die een aantal structurele problemen maskeert. Een stijgende schuldenlast. Investeringen die opnieuw worden doorgeschoven. Projecten die vertraging oplopen. En beleidskeuzes die worden verschoven of die ten koste van het eigen personeel en de eigen instellingen gaan, na de klusjesdienst en de huisvuilophaling moeten nu de dienstencentra op de schop. Ik sluit me straks dan ook graag aan bij de vraag van weerom collega Pauwels. Een sluitende rekening in het bbc-verhaal is wat ons betreft geen garantie op een toekomstbestendig bestuur. Daarom zullen wij deze jaarrekening niet goedkeuren.”
Raadslid Pauwels doet volgende tussenkomst :
“Vooreerst willen wij even kwijt dat de indieningstermijn voor de vragen over deze rekening zeer kort, te kort was. Het argument dat wij de nodige stukken tijdig in handen kregen, speelt niet. Die stukken waren inderdaad tijdig ter beschikking, volgens de termijn die voorzien was. De toelichting door de financieel directeur vervolledigd de informatie rond dit thema. Daarna zou een redelijke termijn tot vraagstelling moeten voorzien zijn. We worden alsmaar meer beknot en beperkt door deadlines die in het verleden ruimer waren. In het verleden volgde de algemene commissie, met de toelichting door de financieel directeur enkele dagen nadat we de stukken over de jaarrekening hadden gekregen. Samen met de toelichting hadden we dan een kleine week om onze vragen te formuleren. Nu beschikken wij over 1 nacht, gevolgd door 1 "morgenstond" om onze vragen binnen te sturen. Dit lijkt ons onredelijk en vandaar dat wij onze kritiek en protest willen laten horen. Als je van gemeenteraadsleden verwacht dat ze hun werk naar behoren doen, moeten er billijke termijnen voorzien worden waarop je iets degelijk kan doornemen. Wij pleiten ervoor om, op momenten dat zo'n jaarrekening en eveneens de aanpassing aan het MJP eind dit kalenderjaar geagendeerd staat, de commissie, in dat geval, een week vroeger te laten plaatsvinden en wij danken jullie alvast om dit te overwegen.
De rekening dan, een jaarrekening is cijfermatig uiteraard in orde met dank aan onze financieel directeur en zijn team. Toch vertegenwoordigt deze rekening een beleid waarin wij ons niet kunnen vinden. Getuige hiervan zijn onze tussenkomsten bij de presentatie van het meerjarenplan en onze tegenstem m.b.t. dit plan en de jaarlijkse aanpassingen ervan. Wij stemmen bijgevolg niet tegen de cijferdans, maar de inhoud van dit plan dat een afspiegeling is van het beleid.”
Schepen Heirman licht toe dat het hier om de jaarrekening van 2025 gaat en niet om de meerjarenplanning. De schuldenlast staat op 53,9 miljoen euro. Dit is volgens hem geen verrassing want dit werd voorspeld. Over de efficiëntie-oefening kan men pas volgend jaar iets in cijfers zeggen wanneer de jaarrekening van 2026 er is. Hij moet ten stelligste afstrijden dat het over 1 nacht en 1 ochtendstond ging. 14 dagen op voorhand, op maandagavond, werden alle stukken doorgestuurd naar iedereen. Volgens hem mag het voor ervaren raadsleden geen probleem zijn om gedurende een week de dossiers te lezen. Wanneer de financieel directeur zijn toelichting geeft op de algemene commissie kunnen de bijkomende vragen gesteld worden. Men laat nu uitschijnen dat men de vragen pas kan doorsturen na de toelichting van de financieel directeur maar dat klopt niet helemaal. Het kan perfect goed voorbereid worden volgens schepen Heirman.
Raadslid Pauwels licht toe dat de meeste raadsleden overdag nog werken en dan is het niet altijd mogelijk om dat zo altijd voor te bereiden.
|
Beslissing
Feiten en motivering
De dienst financiën legt het ontwerp van de jaarrekening 2025 van Gemeente en OCMW voor.
Juridisch kader
Decreet lokaal bestuur van 20 december 2017 artikels 41, lid 2,3° en 249
Besluit van de Vlaamse regering van 30 maart 2018 over de beleids- en beheerscyclus.
Ministerieel van 26 juni 2018 besluit tot vaststelling van de modellen en de nadere voorschriften van de beleidsrapporten, de rekeningen-stelsels en de digitale rapportering van de beleids- en beheerscyclus van de lokale en de provinciale besturen.
Financiële gevolgen
Het beschikbaar budgettair resultaat bedraagt 18.837.346 euro; dit is 7.130.778 euro meer dan voorzien na de laatste aanpassing van het meerjarenplan.
De autofinancieringsmarge bedraagt 4.777.232 euro.
BESLUIT:
Met 24 ja-stemmen (Robert Geysen, Adinda Van Gerven, Bruno Heirman, Bart Brughmans, Inez Ven, Carla Pantens, Karina Hans, Joris Van Cauwelaert, Kelly D'Haen, Philip Cools, Jan Jambon, Rudi Pauwels, Karin Beyers, Erwin Callens, Hedwig van Baarle, Jef Konings, Sven Simons, Lynn De Vocht, Sylvia Lathouwers, Lore Fonteyn, Bryan Verhoeven, Elke De Maeyer, Herman Van Mieghem en Lisa Buysse), 4 neen-stemmen (Dimitri Hoegaerts, Linsey De Vooght, An-Sofie Dewinter en Tim Willekens).
Art.1. De gemeenteraad stelt de jaarrekening 2025 (deel gemeente en geheel) vast als volgt: :
Beschikbaar budgettair resultaat:
Exploitatiesaldo | 6.170.157 euro |
Investeringssaldo | -8.282.063 euro |
Financieringssaldo | 13.794.302 euro |
Budgettair resultaat boekjaar | 11.682.396 euro |
Gecumuleerd budgettair resultaat vorig boekjaar | 7.154.951 euro |
Gecumuleerd budgettair resultaat | 18.837.346 euro |
Autofinancieringsmarge
Exploitatiesaldo | 6.170.157 euro |
Netto periodieke aflossingen | 1.392.925 euro |
Autofinancieringsmarge | 4.777.232 euro |
Balans per 31 december 2025
vlottende activa | 23.153.462 euro |
vaste activa | 200.996.183 euro |
totaal van de activa | 224.149.646 euro |
|
|
schulden | 104.965.280 euro |
netto actief | 119.184.366 euro |
totaal van de passiva | 224.149.646 euro |
De staat van opbrengsten en kosten dienstjaar 2025
kosten | 105.382.824 euro |
opbrengsten | 88.747.793 euro |
tekort van het boekjaar | -16.635.031 euro |
Register der bekendmakingen
Deze webpagina vormt het openbare register van gemeentelijke reglementen en verordeningen, in overeenstemming met het besluit van de Vlaamse regering van 28 april 2023 betreffende de bekendmakingen en raadpleegbaarheid van besluiten en documenten van het lokale bestuur met betrekking tot de manier waarop ze moeten worden bijgehouden.
Wanneer een publicatie wordt uitgevoerd, zal er een expliciete "bundel" van het document worden opgeslagen. Op dat moment is het document inhoudelijk niet meer aanpasbaar door de gebruiker.
Deze "bundel" bestaat uit:
De inhoud van de publicatie op het moment dat deze werd uitgevoerd.
Een unieke identificatie van de gebruiker die de actie heeft uitgevoerd.
De tijdstempel waarop de actie heeft plaatsgevonden.
Al deze gegevens staan in een aparte publicatie omgeving die beveiligd en toegankelijk is voor een beperkt aantal personen.